KLASA: 470-02/25-01/3

URBROJ: 2163-27-2-25-1

U Medulinu, 28. srpnja 2025. godine

Na temelju članka 168. Zakona o proračunu (Narodne novine br. 144/21), članka 52. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana (Narodne novine broj 85/23) i članka 39 Statuta Dječjeg vrtića Medulin, Upravno vijeće Dječjeg vrtića Medulin na svojoj 63. sjednici održanoj dana 28. srpnja 2025. godine, donosi

POLUGODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA

DJEČJEG VRTIĆA MEDULIN ZA 2025. GODINU

OPĆI DIO

Članak 1.

Opći dio polugodišnjeg izvještaja o izvršenju financijskog plana Dječjeg vrtića Medulin za 2025. godinu sadrži Sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja, Račun prihoda i rashoda i Račun financiranja:

Sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja

Račun / opis	Izvršenje 2024.	Izvorni plan 2025.	Izvršenje 2025.	Indeks 3/1	Indeks 3/2
A. RAČUN PRIHODA I RASHODA	1	2	3	4	5
6 Prihodi poslovanja	584.400,71	2.308.794,00	867.016,09	148,36%	37,55%
7 Prihodi od prodaje nefinancijske imovine	0,00	2.000,00	0,00	0,00%	0,00%
UKUPNI PRIHODI	584.400,71	2.310.794,00	867.016,09	148,36%	37,52%
3 Rashodi poslovanja	672.373,54	2.092.721,00	892.045,09	132,70%	42,63%
4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	2.339,60	219.400,00	149.945,15	6409,01%	68,34%
UKUPNI RASHODI	674.713,14	2.312.121,00	1.041.990,24	154,50%	45,07%
VIŠAK / MANJAK	-90.312,43	-1.327,00	-174.974,15	193,80%	13185,69%
B. RAČUN ZADUŽIVANJA / FINANCIRANJA
8 Primici od financijske imovine i zaduživanja	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%
5 Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%
NETO ZADUŽIVANJE	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%
UKUPNI DONOS VIŠKA / MANJKA IZ PRETHODNE(IH) GODINA	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%
VIŠAK / MANJAK IZ PRETHODNE(IH) GODINE KOJI ĆE SE POKRITI / RASPOREDITI	77.438,48	1.327,00	24.575,80	31,80%	0,00%
VIŠAK / MANJAK + NETO ZADUŽIVANJE / FINANCIRANJE + KORIŠTENO U PRETHODNIM GODINAMA
REZULTAT GODINE	-12.873,95	0,00	-150.398,35	1168,30%	0,00%

Račun prihoda i rashoda prema ekonomskoj klasifikaciji

Račun / opis	Izvršenje 2024.	Izvorni plan 2025.	Izvršenje 2025.	Indeks 3/1	Indeks 3/2
A. RAČUN PRIHODA I RASHODA	1	2	3	4	5
6 Prihodi poslovanja	584.400,71	2.308.794,00	867.016,09	148,36%	37,55%
63 Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna	5.282,36	7.620,00	2.269,54	42,96%	29,78%
636 Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	5.282,36	2.269,54	42,96%
6361 Tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	5.282,36	2.269,54	42,96%
64 Prihodi od imovine	101,70	200,00	108,32	106,51%	54,16%
641 Prihodi od financijske imovine	101,70	108,32	106,51%
6413 Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju	101,70	108,32	106,51%
65 Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada	109.417,64	239.750,00	109.510,17	100,08%	45,68%
652 Prihodi po posebnim propisima	109.417,64	109.510,17	100,08%
6526 Ostali nespomenuti prihodi	109.417,64	109.510,17	100,08%
66 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga, prihodi od donacija te povrati po protestira	4.108,64	12.700,00	5.519,56	134,34%	43,46%
661 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga	3.658,64	3.482,06	95,17%
6614 Prihodi od prodaje proizvoda i robe	2.132,32	2.380,72	111,65%
6615 Prihodi od pruženih usluga	1.526,32	1.101,34	72,16%
663 Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna te povrat donacija i kapitalnih pomoći po	450,00	2.037,50	452,78%
6631 Tekuće donacije	450,00	2.037,50	452,78%
67 Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza	465.335,68	2.046.774,00	748.296,97	160,81%	36,56%
671 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika	465.335,68	748.296,97	160,81%
6711 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja	465.335,68	646.874,47	139,01%
6712 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda za nabavu nefinancijske imovine	101.422,50	0,00%
68 Kazne, upravne mjere i ostali prihodi	154,69	1.750,00	1.311,53	847,84%	74,94%
683 Ostali prihodi	154,69	1.311,53	847,84%
6831 Ostali prihodi	154,69	1.311,53	847,84%
7 Prihodi od prodaje nefinancijske imovine	2.000,00	0,00%
72 Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine	2.000,00	0,00%
3 Rashodi poslovanja	672.373,54	2.092.721,00	892.045,09	132,60%	42,63%
31 Rashodi za zaposlene	549.305,76	1.713.774,00	750.259,62	136,60%	43,78%
311 Plaće (Bruto)	436.653,58	585.231,02	134,03%
3111 Plaće za redovan rad	436.653,58	585.231,02	134,03%
312 Ostali rashodi za zaposlene	42.298,99	70.650,81	167,03%
3121 Ostali rashodi za zaposlene	42.298,99	70.650,81	167,03%
313 Doprinosi na plaće	70.353,19	94.377,79	134,15%
3132 Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	70.353,19	94.377,79	134,15%
32 Materijalni rashodi	122.394,92	377.787,00	141.223,70	115,40%	37,38%
321 Naknade troškova zaposlenima	26.807,83	27.354,30	102,04%
3211 Službena putovanja	1.057,00	938,36	88,78%
3212 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	23.590,00	25.557,94	108,34%
3213 Stručno usavršavanje zaposlenika	2.160,83	858,00	39,71%
322 Rashodi za materijal i energiju	55.223,62	78.190,22	141,59%
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	11.140,90	11.199,46	100,53%
3222 Materijal i sirovine	33.383,66	39.331,11	117,82%
3223 Energija	9.051,00	14.293,75	157,92%
3224 Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	653,54	1.531,96	234,41%
3225 Sitni inventar i autogume	514,27	11.792,34	2293,03%
3227 Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	480,25	41,60	8,66%
323 Rashodi za usluge	30.268,27	25.250,07	83,42%
3231 Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza	3.633,10	4.632,20	127,50%
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	15.319,14	8.602,35	56,15%
3234 Komunalne usluge	5.083,77	5.512,97	108,44%
3235 Zakupnine i najamnine	447,94	447,94	100,00%
3236 Zdravstvene i veterinarske usluge	1.983,08	1.392,55	70,22%
3237 Intelektualne i osobne usluge	858,45	1.599,23	186,29%
3239 Ostale usluge	2.942,79	3.062,83	104,08%
329 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	10.095,20	10.429,11	103,30%
3291 Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, povjerenstava i slično	4.529,04	5.297,88	116,98%
3292 Premije osiguranja	2.883,60	2.084,61	72,29%
3293 Reprezentacija	49,54	180,21	363,77%
3295 Pristojbe i naknade	2.016,00	2.459,20	104,56%
3299 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	617,02	407,21	66,00%
34 Financijski rashodi	672,86	1.160,00	561,77	83,49%	48,43%
343 Ostali financijski rashodi	672,86	561,77	83,49%
3431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa	672,86	561,77	83,49%
4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	2.339,60	219.400,00	149.945,15	6409,01%	68,34%
42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	2.339,60	219.400,00	149.945,15	6409,01%	68,34%
422 Postrojenja i oprema	2.339,60	149.945,15	6409,01%
4221 Uredska oprema i namještaj	1.728,45	149.720,13	8662,10%
4227 Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene	611,15	225,02	36,82%

Račun prihoda i rashoda po izvorima financiranja

Račun / opis	Izvršenje 2024.	Izvorni plan 2025.	Izvršenje 2025.	Indeks 3/1	Indeks 3/2
PRIHODI I RASHODI PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA	1	2	3	4	5
SVEUKUPNI PRIHODI	584.400,71	2.310.794,00	867.016,09	148,36%	37,52%
Izvor 1. OPĆI PRIHODI I PRIMICI	465.335,68	2.046.774,00	748.296,97	160,81%	36,56%
Izvor 1.1. OPĆI PRIHODI I PRIMICI	465.335,68	2.046.774,00	748.296,97	160,81%	36,56%
Izvor 2. VLASTITI PRIHODI	3.915,03	9.650,00	4.901,91	125,21%	50,80%
Izvor 2.2. VLASTITI PRIHODI	3.915,03	9.650,00	4.901,91	125,21%	50,80%
Izvor 3. PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	109.336,39	238.750,00	109.510,17	100,16%	45,87%
Izvor 3.3. PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	109.336,39	238.750,00	109.510,17	100,16%	45,87%
Izvor 5. POMOĆI	5.282,36	7.620,00	2.269,54	42,96%	29,78%
Izvor 5.1. POMOĆI	5.282,36	7.620,00	2.269,54	42,96%	29,78%
Izvor 6. DONACIJE	450,00	5.000,00	2.037,50	452,78%	40,75%
Izvor 6.1. DONACIJE	450,00	5.000,00	2.037,50	452,78%	40,75%
Izvor 7. PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE S OSNOVE OSIGURANJA	81,25	3.000,00	0,00%	0,00%
Izvor 7.1. PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE ŠTETA OD OSIGURANJA	81,25	3.000,00	0,00%	0,00%
SVEUKUPNI RASHODI	675.049,14	2.312.121,00	1.041.990,24	154,36%	45,07%
Izvor 1. OPĆI PRIHODI I PRIMICI	560.585,19	2.046.774,00	943.403,41	168,29%	46,09%
Izvor 1.1. OPĆI PRIHODI I PRIMICI	560.585,19	2.046.774,00	943.403,41	168,29%	46,09%
Izvor 2. VLASTITI PRIHODI	9.862,49	9.650,00	9.082,96	92,10%	94,12%
Izvor 2.2. VLASTITI PRIHODI	9.862,49	9.650,00	9.082,96	92,10%	94,12%
Izvor 3. PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	77.695,76	238.750,00	86.500,14	111,33%	36,23%
Izvor 3.3. PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	77.695,76	238.750,00	86.500,14	111,33%	36,23%
Izvor 5. POMOĆI	6.406,14	7.620,00	966,23	15,08%	12,68%
Izvor 5.1. POMOĆI	6.406,14	7.620,00	966,23	15,08%	12,68%
Izvor 6. DONACIJE	800,00	5.000,00	2.037,50	254,69%	40,75%
Izvor 6.1. DONACIJE	800,00	5.000,00	2.037,50	254,69%	40,75%
Izvor 7. PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE S OSNOVE OSIGURANJA	3.000,00	0,00%	0,00%
Izvor 7.1. PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE ŠTETA OD OSIGURANJA	3.000,00	0,00%	0,00%
Izvor 9. VIŠAK PRIHODA IZ RANIJIH GODINA	19.699,56	1.327,00	0,00%	0,00%
Izvor 9.1. VIŠAK PRIHODA IZ RANIJIH GODINA - POSEBNE NAMJENE	19.699,56	0,00%	0,00%
Izvor 9.3. VIŠAK PRIHODA IZ RANIJIH GODINA - DONACIJE	1.327,00	0,00%	0,00%

Rashodi prema funkcijskoj klasifikaciji

Račun/Opis	Izvršenje 2024	Izvorni plan 2025	Izvršenje 2025	Indeks 3/1	Indeks 3/2
1	2	3	4	5
Funkcijska klasifikacija SVEUKUPNI RASHODI	674.713,14	2.312.121,00	1.041.990,24	154,50%	45,07%
Funkcijska klasifikacija 09 Obrazovanje	674.713,14	2.312.121,00	1.041.990,24	154,50%	45,07%
Funkcijska klasifikacija 091 Predškolsko i osnovno obrazovanje	674.713,14	2.312.121,00	1.041.990,24	154,50%	45,07%

Račun financiranja

Dječji vrtić Medulin nema primitaka ni izdataka u prvom polugodištu 2025. godine, niti ih je imao u prethodnoj godini

POSEBNI DIO

Članak 2.

Posebni dio Polugodišnjeg izvještaja o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Medulin za 2025. godinu sadrži izvješće po programskoj klasifikaciji na razini podskupine i odjeljka ekonomske klasifikacije.

Organizacijska klasifikacija
Izvori
Projekt/Aktivnost	VRSTA RASHODA I IZDATAKA	Izvorni plan 2025	Izvršenje 2025	Indeks 2/1
1	2	3
UKUPNO RASHODI I IZDATCI	2.312.121,00	1.041.990,24	45,07%
RAZDJEL 100 DJEČJI VRTIĆ MEDULIN	2.312.121,00	1.041.990,24	45,07%
GLAVA 10001 DJEČJI VRTIĆ MEDULIN	2.312.121,00	1.041.990,24	45,07%
3000	Program: Redovna djelatnost dječjeg vrtića	2.312.121,00	1.041.990,24	45,07%
A100000	Aktivnost: Odgojno i administrativno-tehničko osoblje	2.312.121,00	1.041.990,24	45,07%
Izvor 1. OPĆI PRIHODI I PRIMICI	2.046.774,00	943.403,41	46,09%
Izvor 1.1. OPĆI PRIHODI I PRIMICI	2.046.774,00	943.403,41	46,09%
31	Rashodi za zaposlene	1.713.774,00	750.259,62	43,78%
3111	Plaće za redovan rad	585.231,02
3121	Ostali rashodi za zaposlene	70.650,81
3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	94.377,79
32	Materijalni rashodi	127.400,00	45.249,46	35,52%
3212	Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	25.557,94
3221	Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	4.303,70
3225	Sitni inventar i autogume	10.089,94
3291	Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, povjerenstava i slično	5.297,88
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	205.600,00	147.894,33	71,93%
4221	Uredska oprema i namještaj	147.894,33
Izvor 2. VLASTITI PRIHODI	9.650,00	9.082,96	94,12%
Izvor 2.2. VLASTITI PRIHODI	9.650,00	9.082,96	94,12%
32	Materijalni rashodi	9.650,00	9.082,96	94,12%
3222	Materijal i sirovine	7.649,63
3237	Intelektualne i osobne usluge	1.433,33
Izvor 3. PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	238.750,00	86.500,14	36,23%
Izvor 3.3. PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	238.750,00	86.500,14	36,23%
32	Materijalni rashodi	225.117,00	83.887,55	37,26%
3211	Službena putovanja	938,36
3213	Stručno usavršavanje zaposlenika	858,00
3221	Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	6.467,13
3222	Materijal i sirovine	31.143,88
3223	Energija	14.293,75
3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	1.531,96
3225	Sitni inventar i autogume	1.702,40
3227	Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	41,60
3231	Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza	2.594,70
3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	8.602,35
3234	Komunalne usluge	5.512,97
3235	Zakupnine i najamnine	447,94
3236	Zdravstvene i veterinarske usluge	1.392,55
3237	Intelektualne i osobne usluge	165,90
3239	Ostale usluge	3.062,83
3292	Premije osiguranja	2.084,61
3293	Reprezentacija	180,21
3295	Pristojbe i naknade	2.459,20
3299	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	407,21
34	Financijski rashodi	1.160,00	561,77	48,43%
3431	Bankarske usluge i usluge platnog prometa	561,77
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	12.473,00	2.050,82	16,44%
4221	Uredska oprema i namještaj	1.825,80
4227	Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene	225,02
Izvor 5. POMOĆI	7.620,00	966,23	12,68%
Izvor 5.1. POMOĆI	7.620,00	966,23	12,68%
32	Materijalni rashodi	7.620,00	966,23	12,68%
3221	Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	428,63
3222	Materijal i sirovine	537,60
Izvor 6. DONACIJE	5.000,00	2.037,50	40,75%
Izvor 6.1. DONACIJE	5.000,00	2.037,50	40,75%
32	Materijalni rashodi	5.000,00	2.037,50	40,75%
3231	Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza	2.037,50
Izvor 7. PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE S OSNOVE OSIGURANJA	3.000,00	0,00	0,00%
Izvor 7.1. PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE ŠTETA OD OSIGURANJA	3.000,00	0,00	0,00%
32	Materijalni rashodi	3.000,00	0,00	0,00%
Izvor 9. VIŠAK PRIHODA IZ RANIJIH GODINA	1.327,00	0,00	0,00%
Izvor 9.3. VIŠAK PRIHODA IZ RANIJIH GODINA - DONACIJE	1.327,00	0,00	0,00%
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	1.327,00	0,00	0,00%

Članak 3.

Sastavni dio ovog izvještaja je i Obrazloženje ostvarenja prihoda i primitaka i rashoda i izdataka proračuna i Posebni izvještaji.

Članak 4.

Ovaj Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Medulin za 2025. godinu stupa na snagu osam dana od dana donošenja, a objavljuje se na internetskim stranicama Dječjeg vrtića Medulin.

UPRAVNO VIJEĆE

DJEČJEG VRTIĆA MEDULIN

PREDSJEDNICA

_____________

Marina Jakša